Нотаріуси, аудитори, юридичні фірми, ріелтери, торгівці ювелірними виробами та автомобілями стали суб’єктами первинного фінансового моніторингу

Нотаріуси, аудитори, юридичні фірми, ріелтери, торгівці ювелірними виробами та автомобілями стали суб’єктами первинного фінансового моніторингу

     З 21 серпня 2010 за Законом України від 18.05.2010 р. № 2258-VI “Про внесення змін до Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" діятиме нова редакція Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом». Закон спрямований на забезпечення реалізації положень Сорока рекомендацій Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF), затверджених на Берлінському засіданні Групи у червні 2003 року, Конвенції Ради Європи про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом, та про фінансування тероризму, а також Директиви Європейського Парламенту та Ради 2005/60/ЄС щодо запобігання використанню фінансової системи з метою відмивання коштів та фінансування тероризму.

Закон суттєво розширює перелік суб’єктів первинного фінансового моніторингу. Тепер ними є: нотаріуси, адвокати, суб’єкти підприємницької діяльності, що надають юридичні послуги (за винятком осіб, які надають послуги у рамках трудових правовідносин), торговці нерухомістю (ріелтери), оператори поштового зв’язку (в частині здійснення ними переказу грошей), торговці дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням, аудитори, аудиторські фірми, юридичні особи, які проводять будь-які лотереї, фізичні особи — підприємці, які надають послуги з бухгалтерського обліку, суб’єкти господарювання, що надають юридичні послуги, та деякі інші представники не фінансових професій. Зокрема це стосується фізичних осіб — підприємців та юридични осіб, які проводять фінансові операції з товарами (виконують роботи, надають послуги) за готівку на великі суми, тобто під це підпадають торгівці автомобілями, мотоциклами, яхтами тощо

Нотаріуси як суб’єкти первинного фінансового моніторингу не повідомляють Спеціально уповноважений орган про свої підозри щодо фінансових операцій у разі, якщо відповідна інформація стала їм відома за обставин, що є предметом таємниці вчинюваних нотаріальних дій, крім випадків посвідчення договорів купівлі-продажу нерухомого майна, за умови, що сума такої операції дорівнює чи перевищує 400000 гривень або дорівнює чи перевищує суму в іноземній валюті, еквівалентну 400000 гривень.

Адвокати, особи, які надають юридичні послуги, аудитори, аудиторські фірми, фізичні особи — підприємці, які надають послуги з бухгалтерського обліку, не повідомляють Спеціально уповноважений орган про свої підозри щодо фінансових операцій у разі, якщо відповідна інформація стала їм відома за обставин, що є предметом їх адвокатської таємниці та професійної таємниці, коли вони виконують свої обов’язки щодо захисту клієнта, представництва його інтересів у судових органах та у справах досудового врегулювання спорів.

Тепер їм треба пройти:
обов’язкову реєстрацію суб’єкта в Держфінмоніторингу;
регулярно проводити спеціальне навчання співробітників;
забезпечити безперешкодного доступу суб’єктів державного моніторингу до документів та інформації.

Суб’єктами державного фінансового моніторингу визначено: Національний банк України, Міністерство фінансів, Міністерство юстиції, Міністерство транспорту та зв’язку, Міністерство економіки, Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг, Держфінмоніторинг.

Всі суб’єкти первинного фінансового моніторингу:
проводять ідентифікацію клієнта;
повідомляють про підозрілі операції, за ознаками підозрілості, передбаченими законом, не повідомляючи про це клієнта;
зберігають документи не менше 5 років;
мають правила внутрішнього регулювання (посадові інструкції) та осіб, відповідальних за моніторинг.

Операції підлягають фінансовому моніторингу, якщо її сума якої дорівнює чи перевищує 150 тисяч гривень (досі 80 тисяч), та 13 тисяч гривень для суб’єктів, які проводять азартні ігри.

І цей весь маразм створюють лише для того, щоб не декларувати великі незароблені витрати в деклараціях та мати позитивний міжнародний імідж. Тобто навіщо нам би був потрібний цей моніторинг, якщо з декларації видно, що ти багато заробив и багато витратив, а не мало заробив и багато витратив... Як нині.

Петро ПАТЛАТИЙ 

Верховенство права